两样东西决定一批货过澳洲海关交多少钱：A$1,000这条报关价值线，和原产地文件。不超过A$1,000，大多数货物过关什么都不收——10%的GST早在下单时由卖家或平台代收了。超过A$1,000，就要交关税、按到岸价值交10%的GST，再加约A$100的固定费用。而澳洲和英国、美国、日本、韩国、新加坡、香港、印度都有自贸协定，原产货物的关税通常是0%——前提是报关时真的提出了申请。
从哪儿寄出其实没那么重要。海关问的是三件事：这批货值多少、在哪里生产、你能不能证明。下面按国家把这笔账算清。
| 这批货 | 海关收什么 |
|---|---|
| 报关价值不超过A$1,000（大多数货物） | 什么都不收——GST由卖家或平台在下单时代收 |
| 烟、酒（任何价值） | 关税和GST照收（烟草还需进口许可，且不能邮寄） |
| 超过A$1,000，附原产地文件 | 关税通常0% + 10% GST + 约A$100固定费用 |
| 超过A$1,000，没有原产地文件 | 关税通常5% + 10% GST（关税之上再算）+ 固定费用 |
（2026–27财年一般信息，不构成针对你个人情况的建议。费率于2026年11月12日按ABF/ATO公布数字核对；报关处理费和生物安全费每年7月1日调整。A$75,000的GST注册门槛未指数化，可能调整。）
1. 发货到澳洲，要交税吗？
据澳洲边防局（ABF）的规定，大多数货物只有在整批报关价值超过A$1,000时才在海关交税。不超过这条线：不收关税、不收GST、没有报关费用，包裹直接放行。例外是烟和酒——多小的包裹都要交税。
但这不等于A$1,000以下的货就没有GST——只是收税的地点换了。从2018年起，海外卖家和电商平台在此类对澳销售额超过每年A$75,000后，要在下单时对「低价值进口货物」代收10%的GST。通过eBay、Amazon这类平台卖货的，一般由平台代收代缴——看的是平台的营业额，不是你自己的。两个实际影响：
- 买家：A$1,000以下的包裹不应该在海关被拦下来收税——该收的GST已经在付款时收过了。
- 卖家：B2B有豁免。澳洲已注册GST的企业买家提供ABN并确认GST注册后，低价值订单不应再在结账时收GST——店铺设置里要把这一条配对。
A$1,000这条线按整批货的报关价值算——一般是货物本身的价格，不含国际运费和保险。报关价值怎么算、一单拆成几箱发会怎样，另有专文：澳洲报关价值指南。
2. 超过A$1,000，关税、GST和费用一共多少？
据ABF和ATO的规定，一共四块：关税按报关价值算（消费品一般5%，自贸协定原产货物大多0%）；GST按「报关价值+关税+国际运费和保险」的10%算；报关处理费A$50（货值A$10,000以下）或A$152（A$10,000及以上）；生物安全费空运A$48、海运A$71（2026–27财年费率）。
注意叠加关系：GST是在加上关税和运费之后才算的，所以每多交一澳元关税，还要多交一毛钱GST。这就是为什么下面两节讲的原产地文件，省的钱比5%这个名义税率看起来更多。
算例（示意）：一批英国生产的家居用品，报关价值A$3,000，空运运费加保险A$300：
| 有英澳FTA原产地文件 | 没有原产地文件 | |
|---|---|---|
| 关税 | A$0（0%） | A$150（5%） |
| GST——按（货值+关税+运费）的10% | A$330 | A$345 |
| 报关处理费 | A$50 | A$50 |
| 生物安全费（空运） | A$48 | A$48 |
| 海关合计 | A$428 | A$593 |
一套原产地文件，在这一批货上就值A$165——而且关税是实打实的成本，拿不回来。（进口方注册了GST的话，GST能拿回来——见第6节。）
3. 从英国或美国发货，有关税吗？
真正在当地生产的货物，通常没有：英澳自贸协定（A-UKFTA，2023年5月31日生效）和美澳自贸协定（AUSFTA，2005年生效）让原产货物在绝大多数税目上免税进入澳洲。但这个待遇要靠报关时附上的原产地证明——没有文件，就按一般税率收，通常是5%。
英国现在有两条优惠通道——A-UKFTA，以及英国二零二四年十二月加入的CPTPP；常用的凭证是出口商或生产商出具的原产地声明。美国那边，AUSFTA已经用了二十年。两边的关键都是一句有据可查的「本货物按某协定原产于某国」，而不是快递面单上的寄出地。
eBay买美国货的一个细节：大多数eBay包裹不超过A$1,000，根本不涉及关税——eBay在结账时代收10%的GST，包裹过关不再收费。真正要考虑AUSFTA申报的，是超过A$1,000的那种——商业补货、批量采购、单件高值商品。美国方向的完整拆解：从美国进口到澳洲。
4. 从日本、韩国、新加坡、香港发货呢？
基本只交GST和固定费用，不交关税：澳洲和四地都有生效的协定——日本（JAEPA，另有CPTPP）、韩国（KAFTA）、新加坡（SAFTA，另有CPTPP）、香港（A-HKFTA）——原产货物绝大多数免税。
起作用的词是「原产」。每个协定都有原产地规则，问的是货物在哪里种植、生产或完成实质性加工——不是从哪个港口上船。这条线路上最经典的错误：
- 日本生产、日本发货——按JAEPA/CPTPP税率走，附原产地凭证。✓
- 中国大陆生产、经香港或新加坡发货——A-HKFTA和SAFTA都不适用。货物不会因为在港新中转就变成当地原产。中国原产的货物有自己的协定（ChAFTA）和自己的文件要求——按对的协定申报，否则按一般税率交。
中转本身没问题——货物经枢纽转运不丢失原产资格，只要全程处于海关监管、途中不加工。真正让申报出问题的，是把「寄出国」当「原产国」填上报关单。如果你的供应链在新加坡或香港集货，让生产商的原产地凭证跟着每批货走。
5. 从印度发货——AI-ECTA改变了什么？
大多数印度原产货物已经免税进入澳洲：澳印经济合作与贸易协定（AI-ECTA）二零二二年十二月二十九日生效，生效当天就覆盖了绝大多数税目。据报道，剩余税目从二零二六年一月一日起也降到零——定价前最好按你的产品核对一下现行税则。
实际操作中，发印度产的纺织品、家居、首饰、零部件，海关账单里关税那一行通常是A$0——附AI-ECTA项下的原产地证书即可；剩下的是10%的GST和固定费用，这两样不分原产地都要交。和其他国家一样的两句提醒：货物要按协定的规则「原产」于印度；申报时要提出申请并留存凭证。没申报的优惠税率不会自动补回——事后退关税可以办，但远不如第一次就报对来得快。
6. 海关的钱谁付？卖家怎么拿回来？
谁是报关单上的进口方，谁付——而贸易条款决定这个人是谁。按DDP（完税后交货）卖，卖家清关、卖家付费；按DAP/DDU卖，快递公司会在派送前把账单递给你的澳洲客户——「莫名其妙多出A$593」这种惊喜，最伤复购。对注册了GST的进口方来说，海关交的GST根本不是成本：它会以进项税额抵扣的形式回来；申请递延GST后，更是连清关时的现金都不用掏，直接记到每月的BAS里。
发货量超过零星包裹的，建议把架子搭好：
- 有意识地选定进口方。超过A$1,000的B2C订单按DAP条款发，意味着客户自己面对海关——客户知情还好，不知情就是灾难。DDP让体验干净，把费用放进你的到岸成本模型里。
- 数字到了就注册GST。进口GST只有「为可抵扣用途进口货物且已注册」的主体才能抵扣。非居民卖家可以注册——怎么办见非居民GST注册指南。
- 每月都有进口的，用递延GST计划。有ABN、注册了GST、按月在线报BAS，进口GST就从海关递延到BAS上——同一张表里申报（7A栏）、同一张表里抵扣（1B栏）。这是现金流优化，不是省税，但对常规发货来说，等于不用先替ATO垫钱。
- 货放在3PL仓的，进口这一步还是你的，不是仓库的——见3PL仓储与澳洲税务。
怎么搭好这套架子
免费路径都是公开的：ABF的报关页面有各项费用，ATO的「GST与进口货物」页面有GST算法和递延GST计划，各协定的原产地文件要求也都公布在网上。以上内容，不找代理也能读明白。
代理改变的是顺序和默认值。我们给进澳卖家搭架子，让第一批货就按第五十批的标准清关：进口方是谁提前定好；GST注册和递延GST在货动之前办好，而不是在清关第一次被收现金之后；你实际在发的那条线路，原产地文件进入发货流程；到岸成本模型里放的是你真正会交的税率——而不是本不该交的那个5%。通常一次设置对话就够，省下的是连着几个月交没人欠的关税，或者客户从快递账单上第一次认识DAP条款。
从初步评估开始——告诉我们你发什么货、从哪儿发、单值多少，我们告诉你每批货过关实际会被收什么、哪些注册值得在下一批货落地前办好。
（2026–27财年一般信息，不构成针对你个人情况的建议。费率于2026年11月12日按ABF/ATO公布数字核对；报关处理费和生物安全费每年7月1日调整。算例为示意。印度最后一批税目归零目前见于报道、尚未在澳方官方页面确认——请核对现行税则。GST营业额达到A$75,000时可能需要注册。）
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